课程分类： DS赋能财务
课程目标：
使用DeepSeek如何做一份有深度的财务分析报告？
让DeepSeek生成一份财务分析报告框架。从其分析逻辑和展示结果来说，太让财务人震撼了。
通过DeepSeek，使得财务分析报告既能体现数据深度，又能与实际业务场景相结合，为决策者提供有价值的洞察。
课程对象：
课程时间：1天
（一）有深度的财务分析报告分析逻辑
1. 确定用户的需求。
（1）用户可能希望报告能够突出关键问题，或者用可视化工具让数据更直观。
（2）用户可能需要应对特定的受众，比如高层管理者，因此需要强调战略建议部分。
（3）用户可能对如何将财务数据与非财务因素结合分析不太清楚，比如市场趋势、竞争环境等。
2. 考虑用户想了解更深入的技巧或结构。
使用DeepSeek需要分析、解读数据，并结合业务场景。
财务报告不仅仅是数字的堆砌，而是有洞察力的分析，能够支持决策。
问题讨论：如何规避只关注财务比率而忽略业务场景？
3. 财务分析报告的结构。
数据收集、比率分析、趋势分析、对标分析、现金流分析、风险识别、业务结合、结论建议、可视化呈现和注意事项。
4. 附上一个框架示例——一个具体的例子或模板。
（二）数据收集与整理
1. 核心数据来源。
问题讨论：如何提取财务报表、附注信息、行业数据？
2. 数据清洗。
问题讨论：如何剔除异常值、统一口径？
（三）DeepSeek深度分析框架
1. 财务比率分析（定量分析）
（1）盈利能力分析。
（2）偿债能力分析。
（3）运营效率分析。
（4）成长能力分析。
注意：使用DeepSeek需要结合时间序列（纵向对比）和行业对标（横向对比）
2. 趋势分析与结构分析
（1）趋势分析：3-5年财务数据变化，识别增长拐点或衰退信号。
（2）结构分析：收入构成（产品/地区）、成本费用占比、资产结构合理性（如轻资产vs重资产模式）。
3. 现金流量分析
（1）经营性现金流是否覆盖净利润（警惕“纸面利润”）。
（2）自由现金流（FCF）是否支持投资和偿债。
（3）筹资活动现金流反映的融资策略（依赖股权还是债权？）。
4. 风险识别。
（1）财务风险：高杠杆、流动性不足、大额担保。
（2）经营风险：收入依赖单一客户、成本波动（如原材料价格）。
（3）行业风险：政策变化（如环保法规）、技术替代（如新能源替代传统能源）。
5. 使用DeepSeek结合业务场景的深度解读。
问题讨论：财务数据与业务动作如何关联？比如，销售费用激增是否因市场扩张？
（1）非财务指标额的补充。
比如，市占率、客户满意度、研发投入转化率等。
（2）使用杜邦分析法拆解ROE驱动因素。
（四）使用DeepSeek关键问题挖掘
1. 异常值分析。
比如，应收账款增速远高于收入增速，可能隐含坏账风险。
2. 敏感性分析。
问题讨论：关键变量（利率、汇率、原材料价格）变动如何分析对财务的影响？
3. 可持续性判断。
问题讨论：企业高速增长是否依赖短期因素（如补贴、税收优惠）？
（五）结论与建议
1. 总结核心发现。
2. 针对性建议。
（1）短期：优化现金流、控制成本。
（2）长期：调整资本结构、战略转型
3. 风险预警。
提示潜在危机及应对建议。
（六）可视化与呈现
1. 图表辅助：趋势图、结构图、雷达图（多维度对比）。
2. 重点标注：用颜色或注释标出关键数据点。
3. 附录：原始数据、计算公式、假设条件。
（七）注意事项
1. 避免堆砌数据：分析比数据更重要，需解释“为什么”。
2. 保持客观性：区分事实与假设，注明数据局限性。
3. 语言简洁专业：避免模糊表述，如“显著增长”需量化（如“同比增长25%”）。
（八）金蝶财务软件下的DeepSeek使用方法。
案例一：DeepSeek财务分析示例框架。
1. 摘要（核心结论）
2. 公司概况与行业背景
3. 财务表现总览
4. 盈利能力分析
5. 资金链健康度评估
6. 关键风险与挑战
7. 未来展望与建议
8. 附录（数据表、图表）
案例二：DeepSeek对于多个财务指标的解读与应用场景（创业企业、制造业、房地产业）。
1. 现金购销率。
2. 营业现金回笼率。
3. 现金比率。
4. 债务保障率。
5. 长期负债偿还率。
6. 净利润现金比率。
7. 现金流入与流出比率。
