主讲老师: 孙毅（培训费：5万以上元/天）
工作背景：
20130816-17，指导央企国家电网海外并购项目期间，呼吁放宽境外投资中国政府审批程序。20141224国务院总理李克强在国务院常务会议上确定，大幅简化境外投资核准手续。20130530-31，应邀以主题嘉宾...
主讲课程：
《公司国际化战略规划》《投资并购目标分析系统》《境内外并购三级尽职调查》《国别投资机遇与风险》《海外并购全流程》《跨境并购扩张商业模式》《并购要约、架构、税务与成交条件》《核心价值谈判经验技巧》《海外...
离岸金融全球化战略以及对海外投资的影响（完整）课程大纲详细内容
课程分类： 金融
课程目标：
通过本课程学习经济大国不一定是金融大国，但开展离岸金融，建设金融大国，将会造就经济大而强的国家。
课程对象：
课程时间：
离岸金融对个人、企业、国家的造富意义。
@数据：离岸金融中心有多富？
人均GDP：
全球平均11675美元；
中国7589美元，全球平均水平的65%，列全球第80；
卢森堡110000美元，为中国的14.5倍；
瑞士80000美元，为中国的10.5倍；
新加坡50000美元，为中国的6.6倍；
香港40000美元，为大陆的5.2倍；
欧盟38000美元，为中国的5倍；
美国53000美元，为中国的7倍；
百慕大90000美元，为中国12倍。
一、认知离岸金融
1.离岸金融
何谓离岸？
1)何谓离岸金融
2)2.离岸金融市场
何谓离岸金融市场
1)离岸金融市场特征
2)离岸金融市场发展
3)3.离岸金融中心
何谓离岸金融中心
1)何谓在岸金融中心
2)何谓中岸金融中心
3)伦敦型离岸金融中心
4)纽约型离岸金融中心
5)避税型离岸金融中心
6)@数据：金融安全标志-外汇储备。
中国外汇储备：
201406余额3.99万亿美元；
201507-2340亿美元用于稳定股市，余额3.76万亿美元；
201508-2000亿美元用于稳定汇率，余额3.56万亿美元；
201509-12-2300亿美元用于未知途径，余额3.33万亿美元；
201601-995亿美元用于未知途径，余额3.23万亿美元，
较201406下降19%，
达201307以来最低。
流出中国资金：
2015全年6370亿美元，为连续第22个月录得净流出；
2016011130亿美元。
@案例：这家中企为何故意输掉假官司？
@分析：中国资本是否外逃？
@数据：中国对外投资流量。
2015中国对外直接投资流量上亿美元的国家/地区：
01香港，
02荷兰，
03开曼群岛，
04美国，
05英属维尔京群岛，
06印度尼西亚，
07德国，
08新加坡。
@案例：宜家-离岸转移利润。
二、全球离岸金融中心
英属维尔京群岛（BVI）
1.开曼群岛
2.阿联酋迪拜
3.塞浦路斯
4.香港
5.新加坡
6.巴拿马
7.巴哈马
8.萨摩亚群岛
9.毛里求斯
10.海峡群岛
11.摩纳哥
12.塞舌尔
13.百慕大群岛
14.卢森堡
15.爱尔兰
16.荷兰
17.美国佛罗里达州迈阿密
18.美国特拉华州和内华达州
19.列支敦士登
20.马歇尔群岛
21.英国伦敦
22.瑞士
23.瑙鲁
24.巴巴多斯
25.安圭拉群岛
26.马恩岛
27.泽西岛
28.蒙得维迪亚
29.三、各国离岸公司特征
1.何谓离岸公司？
@数据：在港上市中国企业选择离岸。
1)@数据：来自中国大陆的离岸公司有多少？
2)名称
2.范围
3.税收
4.3.4.1.属地征税原则
3.4.2.避税型离岸金融中心
3.4.3.免税税种
DTA
5.注册资本
6.股东股权
7.审计师
8.注册地
9.注册资料
10.注册流程
11.注册方式
12.注册时间
13.注册管理费用
14.注销费用
15.离岸公司文件
16.离岸公司续牌
17.离岸公司变更
18.四、离岸金融影响海外投资
4.1.离岸金融中心优势
避税地（taxhaven）
1)@策略：中方对外投资合法避税。
2)私密性强
3)国际大银行认可
4)利于全球金融自由化
5)2.跨国资本通过离岸进入中国
原因
1)规模
2)@数据：跨国资本16.9%通过离岸金融进入中国。
英属维尔京群岛9.7%%
开曼群岛2.3%
萨摩亚群岛2.1%
毛里求斯1.1%
塞舌尔0.4%
百慕大0.4%
巴巴多斯0.3%
3.内地资本为获得外资待遇
@案例：燕京啤酒。
1)4.内地企业为海外上市
剥离不良资产
1)造“壳”曲线上市
2)@案例：第一家借壳在港上市。
3)@案例：第一家借壳在美上市。
4)规避政府监管
5)VIE架构设计境外上市方案
6)5.有利企业全球化战略
脱离外汇管制
1)突破贸易壁垒
2)@分析：拥有离岸金融公司的目的。
3)6.借助离岸实施海外并购
避税型交易架构重点
1)隐蔽收购方私有化
2)@数据：中国海外并购。
3)掏空上市公司资产
4)@案例；中川国际。
5)五、成立海外银行开展离岸金融
1.利用海外银行融资
海外融资降低成本
1)海外融资信用得分
2)海外融资信用评级
3)海外贷款利率模式
4)@数据：中国中小企业融资难融资贵（英国）。
@数据：富国银行利润来源（美国）。
@数据：影子银行（中国）。
@分析：P2P危机与监管（中国）。
2.海外银行较互联网金融优势
严格监管互联网金融
1)互联网金融缺陷
2)海外银行金融产品丰富
3)海外银行精细化管理
4)海外银行针对互联网
5)3.注册成立外国银行
中国银行与美国瑞士银行的巨大差异
1)注册美国私有银行的可行性
2)成立联邦银行与州银行
3)@政策：成立中国民营银行。
@汇率：羊群效应（墨西哥）。
@数据：中国非金融企业杠杆率。
杠杆率就是企业总负债占GDP比例。截止2013年，中国非金融企业杠杆率：
中国110%
日本99%
美国72%
德国49%
4.银行控股公司
何谓银行控股公司？
1)公司进入外国银行的渠道
2)公司控股外国银行的好处
3)公司控股外国银行的限制
4)成立海外银行开展本国离岸金融
5)依托海外法律成立当地私有银行
6)设立国外私有银行本国分支
7)开展本国离岸金融市场
8)@解释：海外热钱（国际）。
@数据：M2/GDP。
截止2014年12月：
中国193%
美国90%
六、离岸金融促进全球化
1.离岸金融中心影响各国
脱离母国监管
1)@案例：美国共同基金。
2)资本外逃
3)@案例：俄罗斯大企业。
4)游资套利
5)@案例：中国资本中转套利。
6)逃税
7)@案例：欧洲追税。
8)洗钱犯罪
9)2.大国博弈离岸金融中心
反洗钱国际组织
1)G20协定
2)美国惩罚瑞士
3)美国跨政府协定（FATCA）
4)@案例：沙特行贿案。
5)@案例：英国法官腐败案。
6)@案例：汇丰银行避税案。
7)3.离岸金融中心应对手段
4.离岸金融与“一带一路”全球化
5.中国全球化战略实现路径
国际贸易
1)海外并购
2)境外上市
3)跨国经营
4)绿地投资
5)国际竞标
6)境外研发
7)离岸金融
8)@设计：小红筹模式德国上市。
9)6.中国拉动经济模式分析
投资拉动模式
1)出口拉动模式
2)消费拉动模式
3)离岸金融模式
4)@数据：中国每年外贸离岸结算1.5万亿美元。
5)7.各国离岸金融中心经验启示
塞浦路斯债务经验，
1)百慕大再保险经验，
2)卢森堡外国银行经验，
3)维尔京群岛资本桥梁经验，
4)瑞士放弃银行保密法经验。
5)8.巴哈马美国模型分析
@数据：巴哈马。
银行和信托250家
证券145家
基金管理60家
投资基金800支
金融服务300家
海事登记注册船只1700艘
各类公司类型76000种
@大脑：精英智库-旋转门效应。
@提案：建设全球离岸金融中心C1（隶属中国）。
课堂作业：
必答题：您对离岸金融的认识。
1.选答题：您的设想和建议。
2.落款：姓名、单位、职务、电话、邮箱。
