主讲老师: 黄启富（培训费：1.5-2万元/天）
工作背景：
?中国科学技术大学工商管理硕士?曾任雨润集团（中国500强）企业财务高管、合肥中建（中国民营500强）大区财务负责人及多家集团首席财务官?财务咨询合伙人?全国企业财务管理领军人才?注册会计师、注册税务师、...
主讲课程：
财务分析与决策类《财务报表分析与经营决策》《本量利分析与经营决策》《产品经理如何有效利用财务工具进行分析》《全面预算管理》成本管控类《工业企业成本控制的方法与策略》《集团资...
集团资金管理与现金池课程大纲详细内容
课程分类： 现金流管理
课程目标：
了解资金管理对企业作用
掌握资金管理过程中存在哪些风险及控制措施
掌握资金在各个环节管理所采取的方法
掌握资金管理及风险控制工具
掌握集团现金池建设方法
课程对象：各级管理人员、财务人员
课程时间：1天（每天6小时）
引言：资金链断裂，百强企业走上不归路
一、资金管理对企业有什么样的作用
1、资金是企业流动的血液
案例：一分钱难倒英雄汉-四百亿企业竟然被二百五十万债务压垮
2、资金流动的特点
全环节流动
监控难度大
3、企业常见的资金管理弊端
资金管理无规划，导致资金积压或短缺
资金控制薄弱，风险高
4、做好资金管理具有的三大重要作用
资金管理能够支撑企业发展
资金管理能够保障公司各环节有效运转
资金管理能够有效提高资金效率
综合案例讲解
二、加强集团资金管理过程中的风险控制
1、资金管理过程中加强风险环境建设
从组织架构和权限上加强资金审批控制
授权审批与大额资金集体审批
加强风险意识与红线思维
资金三重控制系统建设
2、在资金管理过程中嵌入风险控制措施
梳理资金管理制度流程，发现可能存在的风险隐患
对资金管理风险影响进行评估
对资金管理进行风险控制
3、建立资金管理重大风险预警机制
工具：资金管理预警控制表
4、加强资金管理的信息畅通，防范信息不对称造成的风险
加强反腐败建设
建立举报制度
课堂讨论：企业资金管理现状及如何做到有效风险防范
三、投资过程中的资金管理和风险控制措施
1、投资过程资金需要量如何控制
投资可行性分析中的资金需求分析
资金投资收益分析
2、投资过程中的资金支付控制
按合同约定的资金支付条款对资金支付控制
按规范的审批流程审批资金支付
工具：资金支付控制表
3、如何监控投资处置资金回收
处置资产是否有相关部门参与
资产处置价值是否公允
资金是否能够预期收回
4、投资过程中的资金风险控制措施
投资过程中强化可行性分析，防范投资资金规模失控风险
财务参与投资全过程，防范投资资金计划不合理，造成项目失败
加强投资过程中的财务控制，防范资金支付不及时或不合理支付
加强对投资处置监控，防范资金被贪污或无法收回风险
综合案例讲解
课堂练习：某业务流程资金管理存在的风险及控制措施
四、筹资过程中的资金管理和风险控制措施
1、筹资安排能够确保资金供应
融资计划制定
融资渠道选择
融资时间安排
2、资金成本如何考虑
3、资金还款计划是否合理
4、筹资过程中的资金风险控制措施
筹资计划不合理，导致资金无法保障供应，风险如何防范
筹资选择不合理，导致资金成本过高，风险如何防范
还款计划安排不合理，导致债务逾期，风险如何防范
工具：资金预算及融资计划表
综合案例讲解
课堂练习：投融资过程中的资金需求分析和风险控制措施
五、营运资金管理和风险控制措施
1、工程中的资金管理
工程合同管理
客户信用管理
资金回收制度管理
工程现金指标管理
工具：市场预测分析表
2、采购及存货管理
采购资金计划管理
采购合同管理
采购付款管理
存货管理
3、现金管理
现金收支管理
现金管理制度
现金盘点审计制度
4、营运资金管理的三种类型
5、营运资金管理风险及控制措施
销售循环中的资金管理风险及控制措施
采购及存货管理风险及控制措施
现金管理风险及控制措施
综合案例讲解
课堂练习：某业务流程资金管理存在的风险及控制措施
六、利润分配过程中的资金管理和风险控制措施
1、利润分配对现金影响需要考虑哪些因素
经营投资的影响
再融资影响
税务影响
2、对利润分配中的现金如何管理
现金分配原则
再融资控制
3、利润分配中的资金管理风险及控制措施
偿债风险及控制措施
资本结构及控制权风险及其控制措施
综合案例讲解
课堂练习：某业务流程资金管理存在的风险及控制措施
七、集团现金池管理和集团资金管理中的财务素质能力建设
1、集团资金管控模式选择
统收统支
备用金模式
结算中心
内部银行
财务公司
2、资金管控模式选择需要考虑的要素
控制模式
管理基础
公司规模
内部交易
3、集团资金管理过程中的财务五大基础和五大能力建设
4、财务人员的素质和能力要求
综合案例讲解
课堂练习：综合业务练习
