主讲老师: 郝卯花（培训费：1.5-2万元/天）
工作背景：
中国注册会计师、注册税务师、高级会计师、美国注册管理会计师历任北京运通集团、波士集团 集团培训经理任北京亮电科技有限公司 财务总监 北京华裕昊通信息科技有限公司 总经理北京利诚融通税务师事务所、培...
主讲课程：
财税类：《数电时代，金税四期与大数据预警指标管理》《金税四期下——发票的合规性与税务风险控制》《深度解析——数电时代增值税最新政策解读与风险防范》《深度解析——金税四期下企业年终关账管...
现金流量与营运资金管理课程大纲详细内容
课程分类： 现金流管理
课程目标：
了解最热门的现金管理理念框架，掌握现金管理最基本的内容与工具
掌握国内外先进的现金管理方法，探索适合企业自身的资金管理模式
把握企业资金流动性管理与控制，提升资金使用效率和资金价值
课程对象：企业出纳人员、会计人员、财务主管、财务经理、财务总监等财务管理人员；企业资金专、资金经理、资金总监等
课程时间：6小时
一、现金流量在经营中的作用有哪些？
1. 企业运营的血液——现金为王
2. 企业战略的一部分
3. 管理不利会导致企业失败
以上内容呈现方式：案例、现场讨论
二、如何理解现金流量的预测价值？
1. 短期分析：现金流量与流动负债比率
2. 长期分析：来源、去向、是否稳定
以上内容呈现方式：案例、现场讨论、工具
三、现金流量是如何分类的？
1. 经营活动产生的现金流量
2. 投资活动产生的现金流量
3. 筹资活动产生的现金流量
以上内容呈现方式：案例、现场讨论+提问+练习、图表+工具
四、如何理解营运资金管理的基本思路？
1. 什么是营运资金？广义与狭义之分
2. 营运资金的特点
3. 营运资金流动性分析
4. 营运资金管理的原则
5. 营运资金管理策略
保守型、激进型、稳健型
以上内容呈现方式：案例、现场讨论+提问+练习、图表+工具
五、营运资金管理的具体内容有哪些？
1. 现金管理
管理目的、持有动机、持有成本、最佳持有量、现金收支计划、现金的周转、现金的日常管理
2. 应收账款管理
应收账款的功能、应收账款成本、收账政策、信用政策、现金折扣决策、账龄分析、周转管理、收账的日常管理
3. 存货管理
持有存货的原因、存货模式、存货周转、零存货管理、经济订货量模型
4. 短期债务管理
应付账款、短期借款
以上内容呈现方式：案例、现场讨论+提问+练习、图表+工具
六、营运资金管理与现金流量如何进行规划？
1.做好现金预算
2.建立适当现金余额
3.控制现金流量
4.规划闲置资金
以上内容呈现方式：案例、现场讨论+提问+练习、图表+工具
