主讲老师: 邱健（培训费：2-2.5万元/天）
工作背景：
邱健老师，中山大学MBA，国际注册内部审计师（CIA），国际注册内部控制师（CICS），高级风险评估专业人员证书（RAPC），国际注册信息系统审计师（CISA），国际注册管理会计师(CMA)。
主讲课程：
审计监察类：《企业内部审计》《审计战略和审计体系构建》《各类型审计开展实务》《合规体系建设》《反舞弊实务》《多种审计模式结合开展实务》《审计咨询与评估》《经济责任审计》《信息系统审计》《绩效审计》《管...
企业内部控制课程大纲详细内容
课程分类： 企业内部控制
课程目标：
帮助学员对内控有正确的认识
1、帮助学员了解内控工作对公司的益处和局限
2、帮助学员掌握具体业务流程中内控要点
3、帮助学员掌握内控体系建设系统开展的基本思路和方法
4、帮助学员掌握内控工作主要手段
5、通过对内部控制的全面学习和掌握，帮助学员深刻理解内部控制与企业管理的关系，从而提升企业内部控制水平
课程对象：企业风险管理、内部审计、内部控制、纪检监察部门及其他部门负责人及一般员工,其他对风险管理、内部控制感兴
课程时间：2天
第一章内控的意义
某公司财务内控失效案例分析
1.某公司销售内控失效案例分析
2.某公司采购内控失败案例分析
3.内控的意义
4.内控的局限性
5.对内控的认识误区
6.审计、内控和风险管理的关系
第二章内控体系建设
策划
1.组织
1.1人员
1.2范围
1.3目标
1.4制度流程优化六大目标
方案
1.5【案例分析】流程架构搭建实际案例对比分析
【实际演练】采购流程的架构搭建演练
培训
2.目标确定
3.内控目标
【案例分析】内控目标如何设定
制度流程梳理
4.梳理
4.1对标
4.22013版COSO框架
4.2.12008年五部委《内部控制基本规范》
4.2.22010年五部委《内部控制配套指引》
4.2.32014年部分行业内控指引
4.2.4其他国际标杆
4.2.5对标方法
4.2.6【案例分析】对标实际案例分享
1.2.3.3.13.23.3内控体系应有内容
3.4内控体系与其他管理文件的关系
内控体系内容实例
内控原则应用
3.5五要素嵌入
3.6七大手段运用
3.7风险管理嵌入
3.8梳理中注意事项
3.9风险评估
4.1风险定义
4.2风险识别
4.3风险评估准则
4.4内控评估
5.1内部控制评价概述
5.2选择适用的评价标准
5.3内部控制评价的程序
5.4内部控制缺陷的认定
5.5内部控制评价报告
5.6【案例分析】内部控制评价案例
持续改善机制
6持续改善机制建立的五要点
第三章重点领域内控
人力资源
1.内控要求
主要风险
关键控制点
【案例分析】某公司人力资源舞弊案
【小组讨论】人力内控常见问题及解决
资产
2.内控要求
主要风险
关键控制点
【案例分析】某公司资产串通舞弊案分析
【小组讨论】资产内控常见问题及解决
管理费用
3.内控要求
主要风险
关键控制点
【案例分析】某公司费用虚报案分析
采购
4.内控要求
主要风险
关键控制点
【案例分析】某公司采购皮包公司案分析
【小组讨论】采购内控常见问题及解决
销售管理
5.内控要求
主要风险
关键控制点
【案例分析】某公司销售虚假费用案分析
工程管理
6.内控要求
主要风险
关键控制点
【案例分析】某公司招投标舞弊案分析
【小组讨论】工程领域常见内控问题及解决
